Selbstständige haben, im Gegensatz zu Kapitalgesellschaften, in der Regel keine Möglichkeit, die Betriebseinnahmen um geleistete Spenden an gemeinnützige Organisationen zu mindern. Im Digital Guide finden Sie alle Details zum Thema Vorsteuer und wann sich die Kleinunternehmerregelung lohnt. GSVG-Befreiung für Kleinstunternehmer beantragen. Wenn das Arbeitszimmer die Betriebsstätte oder Mittelpunkt der beruflichen Tätigkeit ist, so sind die Kosten vollständig abzugsfähig. Die Vorteile: Die Aufwendung gehört ohne weitere Auflagen zu den abzugsfähigen Betriebsausgaben und ist für den Empfänger steuerfrei. Firmenauto, Reisekosten, Arbeitszimmer, Laptop, Internet, Fortbildungskosten: Der Start ins Selbstständigen-Leben in Österreich ist teuer genug. Personalverrechnung kompakt (3,6 MB) ... der in Österreich lebt, muss auf das Einkommen Steuer zahlen. Auch Ausgaben, die nicht über das betriebliche Girokonto getätigt wurden, kann man unter Umständen als Betriebsausgaben geltend machen – entscheidend ist selbstverständlich, dass sie im Zusammenhang mit der betrieblichen Tätigkeit angefallen sind. Für Kinder, die nicht im selben Haushalt leben, und für die man nachweislich den gesetzlichen Unterhalt leistet, kann man einen Unterhaltsabsetzbetrag geltend machen. Die Alternative: Ein Unternehmen hat die Möglichkeit, aus Zahlungseingängen dieser Art eine „gewinnneutrale Rücklage“ zu bilden. Außerdem können Selbstständige neben einem Arbeitszimmer noch weitere Raumkosten als Betriebsausgaben geltend machen, etwa wenn ein privater Wohnraum als Lager oder Archiv genutzt wird und dieses weder mit Schreibtisch, Stuhl oder PC ausgestattet ist. So holen Sie Geld vom Finanzamt zurück: 4,79€ 8 In den meisten Fällen verlängert sich die Nutzungsdauer des Computers durch eine Nachrüstung nicht. Mit dem geschickten Einsatz von betrieblich genutzten Fahrzeugen können Selbstständige jedoch eine Menge Steuern sparen. Arbeitszimmer: Klare Trennung vom Wohnbereich empfehlenswert, 7. Damit am Ende nicht Tristesse herrscht, wenn die Rechnung ins Haus flattert, sollten Sie sich vorab mit den Steuerberater-Kosten... Ob selbstständig oder angestellt – immer mehr Berufstätige arbeiten im Homeoffice und verrichten ihre beruflichen Tätigkeiten im heimischen Arbeitszimmer. Die Kosten für ein extra angemietetes Büro können ohnehin als Betriebskosten geltend gemacht werden. Sie verwendet einen Pkw zu 25 Prozent für betriebliche Fahrten (Besuche von Klienten, Abholung und Retournierung von Belegen etc.). Dabei gibt es die Möglichkeit, die tatsächlich entstandenen Fahrtkosten oder auch pauschale Kosten anzugeben. Denn alle gesammelten Daten des Steuerjahres müssen ordnungsgemäß in die Steuererklärung übertragen werden. Doch viele Selbstständige und auch ihre Auftraggeber tappen in die Falle „Scheinselbstständigkeit“. Mantelbogen 2020 Doch genau diese Kosten sind es, welche die Steuerlast immens senken können. In dem Fall greift deshalb oftmals die 50-Prozent-Regel. Fotograf werden: Voraussetzungen, Aufgaben und Pflichten im Überblick, Dankschreiben nach dem Vorstellungsgespräch. Helfen kann in diesen Fällen spezielle Software. Dabei erfolgt die Berechnung der Umsatzsteuer zu dem Zeitpunkt, an dem die Entgelte vereinnahmt wurden. Kleinunternehmen mit geringeren Umsätzen haben jedoch die Möglichkeit, sich freiwillig für die Berechnung zu entscheiden. Bei einigen Selbstständigen und Freiberuflern kann in manchen Fällen der Umfang der Standard-Versionen ausreichen. Welche Posten kann ich absetzen? Auch durch gezielte Bestellungen lässt sich eine Gewinnverschiebung erzielen. Dr. Markus Söder, MdL Staatsminister. In dem Bereich zwischen 10 und 50 Prozent ist die Vermögensart frei wählbar. Für Personen, die in der Selbstständigkeit arbeiten, ist eine gute Orientierung in Steuerfragen immer lohnenswert. Für Selbstständige und Unternehmen ist der Funktionsumfang häufig erweitert und es stehen eine ganze Reihe spezieller betrieblicher Steuererklärungen sowie spezielle Tipps und Erklärungen zur Auswahl. Die Regel zur Absetzung durch Abnutzung (AfA) betrifft sogenannte langlebige Wirtschaftsgüter, wie z. Viel Spaß beim Sparen! Hier ein Überblick über die wichtigsten Steuerarten, die für Selbstständige anfallen können: Unabhängig davon, ob jemand seine Einkünfte aus freiberuflicher Arbeit oder einem Gewerbebetrieb bezieht – er zahlt Einkommensteuer. Sollen hingegen Geschenke für erfolgreiche Geschäftsabschlüsse verteilt werden, dann lassen sich die Kosten zu 100 Prozent absetzen, wenn sie in Provisionen umgewandelt werden. Für die Absetzbarkeit der Kosten spielt es keine Rolle, um was für eine Art von Webseite es sich handelt. Angesichts der komplexen steuerrelevanten Sachverhalte ist professionelle Unterstützung für viele die logische Konsequenz. Ausgaben für Sponsoring lassen sich hingegen häufig als Betriebsausgaben berücksichtigen. Dabei kann es sich zum Beispiel um eine reine Firmenpräsentation handeln, einen Onlineshop, aber ebenso um Blogs oder Foren. Festsetzung und Erhebung der Gewerbesteuer sind im Gewerbesteuergesetz (GewStG) geregelt. Dabei reicht es beim Kauf nicht aus, dass auf einer Quittung ein Vermerk „Fachliteratur“ aufgeführt wird. Ob ein Fahrzeug steuerlich geltend gemacht wird, entscheidet sich also vor allem nach der Vermögensart (Privatvermögen oder Betriebsvermögen). Diese beiden Bereiche Formen der Selbstständigkeit im Überblick, Tipp 4: Gewinnneutrale Rücklage für Ersatzbeschaffung, Tipp 10: Betriebsausgaben vom privaten Konto, sieben Einkunftsarten im deutschen Einkommenssteuergesetz. Hier können Sie die Steuerformulare für Selbstständige kostenlos herunterladen: Formulare für die Steuererklärung 2020. Sollte es sich zum Beispiel um Preise von Preisausschreibungen, Blumen anlässlich einer Beerdigung oder um Spargutscheine von Kreditinstituten handeln, gilt die 35-Euro-Grenze nicht. Vorwort 3. Vor allem in erfolgreichen Geschäftsjahren sollte man dieses Modell erwägen: Ist der Gewinn deutlich höher als erwartet, senken Selbstständige über Investitionsplanungen umgehend den Betriebsgewinn und sparen dadurch Steuern. So gelten übliche Tageszeitungen, bis auf einige Ausnahmen, nicht als Fachliteratur, wodurch es sich nicht um Betriebsausgaben handelt. Steuertipps für Versicherungsvermittler: Hinweise und Empfehlungen zu den Steuererklärungen 2014/2015: 29,00€ 7: Steuern sparen 2015/16: Die besten Steuertipps für Arbeitnehmer. In diesem Fall können Freiberufler das Arbeitszimmer immerhin noch bis zu 1.250 Euro jährlich als betriebliche Ausgaben von der Steuer absetzen. Steuertipps. Dabei kann es sich zum Beispiel um Benzin-Gutscheine handeln. Selbständige, die Arbeitnehmer beschäftigen, haben in der Regel den zusätzlichen Aufwand der monatlichen Lohnsteuer. ohne festes Anstellungsverhältnis, nehmen Aufträge von Unternehmen und Kunden entgegen und führen sie meist auf Honorarbasis aus. Unser Rechner zeigt dir auf, wie viele Kosten du mit der Buchhaltungssoftware sevDesk im Jahr sparen kannst. Dadurch entstehen einem Unternehmer zunächst einige Pflichten, denn dann müssen Umsatzsteuer-Voranmeldungen sowie einmal jährlich die Umsatzsteuermeldung abgegeben werden. Dann ist der Preis für die Software nicht herauszurechnen. Deshalb lohnt es sich vielleicht auch für dich, etwas Zeit und Mühe in die Steuererklärung mit unseren Steuerspartipps zu investieren. Bei weiteren Sachzuwendungen an Arbeitnehmer besteht die Möglichkeit der pauschalen Versteuerung von 30 Prozent. Dann gibt es zwei Möglichkeiten: Ausgaben für Fachliteratur, Zeitschriften und Fortbildungen können als Betriebsausgaben vollständig geltend gemacht werden. Diese beiden Bereiche Denn mit dem entsprechenden Wissen können Selbstständige eine Menge Steuern sparen. Kein Problem! Seit 2007 ist er als Fachredakteur freiberuflich tätig und hat sich auf die Themen Wirtschaft, Finanzen, Immobilien, Versicherungen und Steuern spezialisiert. Eine weitere Möglichkeit, Steuern zu sparen, ist die Gewinnverschiebung. Der Knackpunkt ist der korrekte Beleg: Der Bewirtungsbeleg unterliegt strengen Formvorschriften. Welche Formulare muss ich ausfüllen? Allerdings kann bereits bezahlte Umsatzsteuer als sogenannte Vorsteuer von der Zahllast abgezogen werden. Allmählich wird es für Selbstständige wieder Zeit, sich Gedanken über ihre Steuern zu machen. Freiberufler können hier in deutlichem Umfang Steuern sparen – im Gegensatz zu anderen Selbstständigen. Doch dies betrifft ausschließlich Unternehmen, die auch umsatzsteuerpflichtig sind. Gleichbedeutend sind die Begriffe jedoch keineswegs: Während der Oberbegriff der Selbstständigkeit auch Einzelunternehmer mit vielen Mitarbeitern bezeichnet, arbeiten Freelancer i.d.R. Geschenke, Zuwendungen und Provisionen, 10. Freiberufler oder Gewerbebetreibender? Damit ist es möglich, jeden Monat ein Prozent des Bruttolistenpreises als privaten Anteil anzugeben. In diesem Fall muss man den entstehenden Gewinn nicht versteuern. Ebenso sofort absetzbar sind oftmals auch Sonderzahlungen. Um die individuelle Steuerlast zu senken, lassen sich die Kosten fürs Homeoffice bei der Steuer geltend machen. Entsprechende Belege für Kraftstoffe sind zu sammeln. B. Firmenwagen, Computer oder Büromöbel. Allerdings sollte man die gesetzlichen Vorgaben kennen: Denn nicht jedes Geschenk ist auch steuerlich absetzbar und es gibt Aufzeichnungspflichten und Freigrenzen zu beachten. Um diese Ausgaben hinterher bei der Steuererklärung geltend zu machen, muss man für alle Ausgaben die entsprechenden Belege vorweisen können – für eine korrekte Buchhaltung ist dies natürlich grundsätzlich Pflicht. Zu den möglichen Arbeitsmitteln zählen zum Beispiel: Viele Selbstständige benötigen für ihre berufliche Tätigkeiten Hardware, beispielsweise einen Computer oder ein Notebook nebst Drucker, Faxgerät und gegebenenfalls weitere Hardware. Fahrtkosten: tatsächliche oder pauschale Kosten absetzen, 3. Im nachfolgenden Artikel klären wir daher die wichtigsten Fragen rund um das Thema „Fotograf werden“. Alternativ zu Geschenken können sich Unternehmer auch für Zugaben oder Provisionen entscheiden. Für die Abzugsfähigkeit der beruflich bedingten Ausgaben spielt es zunächst keine Rolle, ob es sich um eine hauptberufliche oder nebenberufliche Selbstständigkeit handelt. Software wird zwar mit einem Computer genutzt, muss jedoch steuerlich separat behandelt werden. Mantelbogen 2020 Was genau müssen Selbstständige nun beachten, um möglichst geschickt Steuern zu sparen? Selbstständige können alle Arbeitsmittel als Betriebsausgaben angeben. Steirische Wirtschaftstreuhand GmbH & Co KG, Leonhardstraße 109, 8010 Graz, Österreich, Telefon +43 316 32 24 31, Fax DW 52 bis 56. Wir beantworten diese Frage und... Was kostet ein Steuerberater? Gehalt mit einem wesentlich geringeren Steuersatz versteuert wird. Die Pflicht zur Abgabe der Steuererklärung kann allerdings genutzt werden, um die Steuerlast zu senken, denn viele Selbstständige und Freiberufler zahlen mit jedem Steuerjahr zu viele Steuern. ... Steuertipps für Unternehmer ... Auch für selbständige … Ein wichtiger Kostenpunkt, der mittlerweile für die meisten Selbstständigen anfällt, sind Ausgaben rund um ihre Webseite. Steuertipps. Vielmehr kommt es auf den genauen Titel an. Leasing-Kosten können steuermindernd berücksichtigt werden, Steuersoftware zur Erleichterung der Steuererklärung, Optimale Bestellmenge berechnen – die Lösung für minimale Gesamtkosten, Unterschied: Selbstständig & freiberuflich aus steuerlicher Sicht, Multifunktionsgeräte mit selbstständig nutzbaren Funktionen wie Kopieren oder Faxen, Sofort abschreiben: Software im Wert von bis zu 150 Euro netto, Abschreibung als immaterielles Wirtschaftsgut: bei Software über 150 Euro netto, Drei Jahre Abschreibungsdauer bei Standard-Software, Fünf Jahre Abschreibungsdauer bei betriebswirtschaftlichen Software-Systemen, Bei gelegentlicher betrieblicher Nutzung: Absetzung der Gebühren als Pauschale von bis zu 20 Prozent (maximal 20 Euro monatlich). Kosten für eine Fortbildung können ebenso als Betriebsausgaben gewertet werden. laufende Kosten des Providers für beispielsweise, Kosten zur Erstellung oder Aktualisierung der Webseite. für Künstlerinnen und Künstler. Das ist immer dann der Fall, wenn das Nebengewerbe nicht den Hauptteil der beruflichen Tätigkeit ausmacht. Der Wunsch, professioneller Fotograf zu werden, hat in den vergangenen Jahren stark an Beliebtheit gewonnen. Manche Selbstständige können höhere Abzüge erzielen, indem das Fahrzeug privat erworben wird und die gefahrenen Kilometer als Reisekostenpauschale in Höhe von 0,30 Euro je Kilometer abgerechnet werden. Die Förderung wird nach dem Prinzip „first come first served“ nur solange ausbezahlt, bis die Budgetmittel (MrdEUR 2) aufgebraucht sind. In der Regel ist dies möglich, indem rund zehn Prozent der Gesamtkosten für die Privatnutzung veranschlagt werden. Allerdings fällt bei einer Mitarbeiterbeschäftigung oft der Aufwand der monatlichen Lohnsteuer an. Bei Geschenken an Nichtarbeitnehmer ist eine Grenze von 35 Euro zu beachten. Bei Geschenken, die über diesem Betrag liegen, besteht solch eine Möglichkeit nicht. Steuertipps für Unternehmer 2017. Im Einzelfall solltest du dir allerdings genau den Inhalt und die benötigten Funktionen anschauen. Wir geben eine Übersicht darüber, welche Steuern anfallen und wie Selbstständige am geschicktesten Steuern sparen können – in unseren 10 Steuertipps für Selbstständige. Diese Steuer bezieht sich auf den zu versteuernden Gewinn der Selbstständigkeit (Jahresüberschuss). Keine Kreditkarte erforderlich. Nicht selbstständige nutzbare Teile, wie zum Beispiel Computer, Monitor, Scanner, Drucker und auch die Maus müssen über drei Jahre lang hinweg über die amtliche Abschreibungstabelle abgeschrieben werden. Zugleich ist die vereinnahmte Umsatzsteuer an das Finanzamt abzuführen. Wenn Ihnen steuerliche Vergünstigungen für Kinder zustehen, benötigen Sie die Anlage Kind. Die entsprechende Faustregel: Nutz man einen Wagen zu mehr als 50 Prozent für betriebliche Fahrten, so gehört er notwendig zum Betriebsvermögen. Steuertipps für Versicherungsvermittler: Hinweise und Empfehlungen zu den Steuererklärungen 2014/2015 Steuern sparen 2015/16: Die besten Steuertipps für Arbeitnehmer. Den meisten Arbeitnehmern steht es frei, ob sie eine Steuererklärung abgeben oder nicht. 2 . Als Unternehmer muss jede private Nutzung versteuert werden. Steuertipps für Selbstständige & Freiberufler Steuerliche Vorteile als Selbstständiger nutzen Im Vergleich mit einem Arbeitnehmer hat ein Selbstständiger deutlich mehr steuerlichen Gestaltungsspielraum und kann die Höhe der Einkommensteuer dadurch viel besser beeinflussen. Als Existenzgründer kann man auch das bereits vorhandene, private Fahrzeug über eine „Einlage“ dem Betriebsvermögen zuordnen und abschreiben. Ausgaben abzusetzen ist also in der Regel attraktiver, als sie abzuschreiben. Was sind die wichtigen Fristen und Fristverlängerungen? Außerdem ist es möglicherweise sinnvoll, sogenannte Sammelposten von zu bilden: Bei Gesamtkosten zwischen 410,01 und 1.000 Euro werden kleinere Ausgaben zusammengeführt und gleichmäßig auf 5 Jahre abgeschrieben. Wenn du also zum Beispiel als Angestellter in Vollzeit arbeitest und dich neben dieser Tätigkeit noch selbstständig machst, kannst du die Kosten nicht in voller Höhe, sondern nur bis zum geltenden Höchstbetrag in Abzug bringen. Das ist unter anderem bei folgender Hardware der Fall: Welche Abschreibungsvariante dann gewählt werden kann, hängt von den Netto-Anschaffungskosten ab: Ebenfalls zu den Betriebskosten zählen Reparaturen oder Nachrüstungen. Dementsprechend muss die Umsatzsteuer erst dann abgeführt werden, wenn der Betrag dafür bereits eingenommen wurde. Ist letzteres der Fall, so muss allerdings der Anteil der privaten Nutzung als „betriebliche Einnahme“ in die Gewinnermittlung aufgenommen werden. Bayerisches Staatsministerium der Finanzen, für Landesentwicklung und Heimat. Eine wichtige Unterscheidung zwischen Formen der Selbstständigkeit ist also die zwischen Freiberuflern und Gewerbebetreibenden. Die Begriffe „Selbstständiger“, „Freiberufler“ und „Freelancer“ werden häufig gleichbedeutend verwendet, scheinen sie doch alle eine freie Tätigkeit ohne klassische Mitarbeiterstrukturen zu bezeichnen. Anders sieht dies jedoch bei der Ist-Versteuerung aus. Eine Alternative dazu ist die sogenannte 1-Prozent-Pauschalregel. Albert Füracker, MdL Staatssekretär. Davon gibt es jedoch Ausnahmen, und zwar dann, wenn es sich um ein einheitliches und selbstständig nutzbares Wirtschaftsgut handelt. Bei der Berücksichtigung der Kosten für die Ausstattung, beispielsweise für den Schreibtisch, Bürostuhl oder Computer, spielt es keine Rolle, ob Höchstbeträge eingehalten werden müssen oder ob das Arbeitszimmer vom Finanzamt überhaupt anerkannt wird. Einkommensteuer; Umsatzsteuer und Vorsteuer; Gewerbesteuer; Lohnsteuer; 10 Steuertipps für Selbstständige: Tipp 1: Investitionsabzugsbetrag; Tipp 2: Arbeitszimmer; Tipp 3: Abschreibungen; Tipp 4: Gewinnneutrale Rücklage für Ersatzbeschaffung; Tipp 5: Bewirtungskosten; Tipp 6: Geschenke Steuertipps 2015 - Der Gewinner unserer Redaktion. In der Regel sind Abschreibungen für Selbstständige wenig attraktiv. Absetzen oder Abschreiben? News vom Steuerberater, Wirtschaftsprüfer & Unternehmensberater: Mit dem heute im Nationalrat beschlossenen 22. Daneben hat jeder Steuerpflichtige unabhängig von seiner Geschäftstätigkeit die Möglichkeit, geleistete Spenden an förderungswürdige Einrichtungen als Sonderausgaben von der Steuer abzusetzen. Diese betrieblich genutzte Hardware kann als Betriebsausgabe angegeben werden. News vom Steuerberater, Wirtschaftsprüfer & Unternehmensberater: Zulagen und Bonuszahlungen, die aufgrund der COVID-19-Krise zusätzlich geleistet werden, sind im Kalenderjahr 2020 bis 3.000 Euro steuerfrei. Hat ein verschenkter Artikel nun einen Wert von weniger als 10 Euro, so unterliegt er nicht den Auflagen des steuerlichen Geschenkbegriffs, sondern den Regeln für Streuartikeln. Steuererklärung und Jahresausgleich leicht gemacht. Welche Risiken birgt ein solches Beschäftigungsverhältnis für beide Seiten? Bei der Fortbildung ist ferner auf den Bezug zum Unternehmen zu achten. K. unst und Steuern – passt das überhaupt? Selbstständige können Leasingraten sofort und in voller Höhe als Betriebskosten angeben. Steuererklärung und Jahresausgleich leicht gemacht. Damit dies möglich ist, kommt es auf eine gute Planung an. Fahrtkosten können als Betriebsausgaben angegeben werden. COVID-19-Gesetz wird der lang erwartete „Fonds für eine Überbrückungsfinanzierung für selbständige Künstlerinnen und Künstler“ errichtet. Diese und weitere Tipps findest du in unserem E-Book “Steuerspartipps für Selbstständige” kostenlos zum Download. Sobald ein Fahrzeug von dir als Unternehmer zu mehr als zehn Prozent für die berufliche Tätigkeit genutzt wird, hast du die Möglichkeit, die tatsächlich anfallenden Kosten anzugeben. Zu den Betriebsausgaben einer Fortbildung zählen zum Beispiel Kursgebühren, Lehrgangskosten sowie auch Fahrt- oder Übernachtungskosten. Eine Gewinnverschiebung kann zum Beispiel erzielt werden, indem du Teil-Projekte abrechnest oder Rechnungen erst am Anfang des Jahres und nicht am Ende des Jahres ausstellst. Zu beachten ist, dass die Programme in der Regel in unterschiedlichen Versionen zur Auswahl stehen. Den Betrag erhält es mittels der Umsatzsteuer-Voranmeldung vom Finanzamt zurück. Machen Kleinunternehmen allerdings primär Geschäfte mit Endverbrauchern (nicht mit anderen Unternehmen), so erlangen sie durch die Kleinunternehmerregelung auch einen Wettbewerbsvorteil: Der Endpreis ihrer Produkte ist für den Verbraucher niedriger, da dieser keine Umsatzsteuer zahlt. Bei einer teilweisen privaten Nutzung lassen sich die Kosten immerhin noch anteilig angeben. Dr. Markus Söder, MdL Staatsminister. Die jährlich zu erstellende Steuererklärung kann insbesondere für Selbstständige und Freiberufler mit einem hohen Aufwand verbunden sein. Die wichtigste Grundregel jedoch lautet: Pro Jahr kann ein umsatzsteuerpflichtiges Unternehmen Geschenke im Wert von 35 Euro (plus Umsatzsteuer) pro Person steuerlich geltend machen. Das ist immer dann der Fall, wenn das Fahrzeug viel beruflich genutzt wird. Allerdings sollte man dem Finanzamt darüber besondere Rechenschaft leisten: Wurde eine privat betriebliche Ausgabe bezahlt, notiert man den betrieblichen Zusammenhang und eine Begründung der privaten Zahlung auf einem separaten Anlageblatt, um es dem Finanzamt auf Anfrage vorzulegen. Bayerisches Staatsministerium der Finanzen, für Landesentwicklung und Heimat. Dass der Beruf als Fotograf jedoch wesentlich mehr als ein grundlegendes Talent für schöne Fotos erfordert, bleibt in den Zukunftsplanungen nur allzu gern außen vor. Bei intensiverer Nutzung kann eine nachvollziehbare Schätzung von beispielsweise 30 oder 40 Prozent vorgenommen werden. Steuertipps; Abziehbare Kfz-Kosten fü... Abziehbare Kfz-Kosten für Selbständige. Bei Geschenken an Arbeitnehmer spielt der Wert des Geschenkes keine Rolle. Sie können als Betriebsausgaben angegeben werden und unterliegen, mit einigen Ausnahmen, der Lohn- und Sozialsteuer. Die Abgabepflicht trifft selbst auf nebenberuflich Selbstständige zu, die mit ihrem Nebengewerbe nur geringe Gewinne erwirtschaften. Um von dem Liquiditätsvorteil durch die Ist-Besteuerung profitieren zu können, musst du einen Antrag bei der zuständigen Finanzbehörde stellen. Was vielen Freiberuflern nicht klar ist: Beachtet man nur wenige Dinge schon während des laufenden Geschäftsjahres,... Selbstständig beschäftigt zu sein klingt für viele Arbeitnehmer zunächst einmal verlockend: freie Zeiteinteilung, kein Chef und die Aussicht auf mehr Geld und eine neue Herausforderung. Gleichzeitig legt man damit bereits Geld für die Weiterentwicklung des Unternehmens zurück. Wird die Anschaffung aufgrund der beruflichen Tätigkeit notwendig, dann können diese Kosten auch als Betriebsausgaben berücksichtigt werden. Zu diesen zählen beispielsweise die anteiligen Kosten für: Dabei ist es nicht immer möglich, den vollen Betrag anzugeben. Viele Selbstständige richten sich eine eigene Internetpräsenz ein. Besteht für betriebliche Räume ein separater Telefon- und Internetanschluss, dann haben Selbstständige die Möglichkeit, sämtliche Kosten als Betriebsausgaben anzugeben. Beim Erstellen einer neuen Webpräsenz geht das Finanzamt davon aus, dass ein neues Wirtschaftsgut hergestellt wird. Gruppenantrag für Kapitalgesellschaften stellen. Zu diesen Ausnahmen zählen: Unternehmern steht dabei ein Wahlrecht zu, aufgrund dessen sie sich entscheiden können, alle Sachzuwendungen und Geschenke an Arbeitnehmer pauschal zu versteuern. Im Laufe der Zeit kommt es irgendwann auch zum Verlust betrieblicher Gegenstände – sie werden beschädigt oder gestohlen. Herzlich Willkommen hier bei uns. Vorsteuer leistet jedes Unternehmen, sobald es betriebsnotwendige Waren oder Rohstoffe einkauft und dabei automatisch die darauf anfallende Umsatzsteuer mitbezahlt. Ist das häusliche Arbeitszimmer hingegen als Mittelpunkt der Selbstständigkeit anzusehen, dann lassen sich alle anfallenden Kosten berücksichtigen. In den folgenden Produkten sehen Sie als Käufer die absolute Top-Auswahl von Steuertipps 2015, während der erste Platz unseren Testsieger definiert. Sie können als Streuartikel verschenkt werden, also als kleinere und kostengünstigere Werbemittel – klassischerweise Kugelschreiber, Kalender, Tragetaschen und ähnliches. Zuviel gezahlte Lohnsteuer kann im Rahmen der jährlichen Einkommensteuererklärung von jedem Arbeitnehmer zurückgefordert werden. Auch müssen Freiberufler keine Bilanzen erstellen, sondern können ihren Gewinn mit einer einfachen Einnahmeüberschussabrechnung (EÜR) beim Finanzamt einreichen. Wer jetzt genau hinsieht, spart unter Umständen viel Geld. Auch muss die geplante Investition zu mindestens 90 Prozent betrieblich genutzt werden – dies ist besonders für einen geplanten Firmenwagen zu bedenken. In diesem Falle wird keine Umsatzsteuer erhoben. Denn beide Arbeitsverhältnisse sind bei der Beurteilung, in welcher Weise das häusliche Arbeitszimmer genutzt wird, zusammenzufassen. Sollten Sie weitere Formulare vermissen, finden Sie diese als Einzeldokument im Servicebereich von steuertipps.de. Möchte man eine selbstständige Tätigkeit anmelden, so ist die Unterscheidung zwischen Freiberufler und Gewerbe bereits wichtig, um überhaupt beim richtigen Amt zu landen – und auch, um hinterher in der Selbständigkeit optimal Steuern zu sparen. Bewirtungskosten sind ein nicht zu vernachlässigender Kostenpunkt, sowohl für Unternehmen als auch Freelancer. Entscheidend bei all dem ist, dass die Webseite berufsbezogen ist. Es muss sich dabei um zusätzliche Zahlungen handeln, die ausschließlich zu diesem Zweck geleistet werden und üblicherweise bisher nicht gewährt wurden. Du bist hier: 1 / Steuertipps für Unternehmer 2017. Das ist beispielsweise dann der Fall, wenn du eine Spende an eine Organisation geleistet hast, die ihre Mitglieder wirtschaftlich fördert. Steuertipps für Versicherungsvermittler: Hinweise und Empfehlungen zu den Steuererklärungen 2014/2015 Steuern sparen 2015/16: Die besten Steuertipps für Arbeitnehmer. Diese Frage stellt sich schnell, wenn die Steuererklärung fällig ist oder eine Außenprüfung bevorsteht. Das bedeutet für Selbstständige, dass sie zu viel bezahlte Umsatzsteuer sogar zurück erhalten können. Telefon und Internet: Kosten absetzen auch bei Privatanschluss, 5. Aus der daraus zu erkennenden Nutzungsweise lässt sich ein Prozentanteil ermitteln, mit dem die Kosten für Privatfahrten von den betrieblichen Kosten abgegrenzt werden können. Gelten für Freelancer wiederum andere Regeln? Anstehende Ausgangsrechnungen wie auch notwendige Bestellungen sollten frühzeitig bekannt sein, damit sich Gewinne und Ausgaben optimal über die Geschäftsjahre verteilen lassen. Was viele Selbständige aber nicht kennen, ist die Sonderabschreibung, die dir unter Umständen zusteht. Aber auch in anderen Fällen greifen steuerliche Vorteile: So etwa, wenn die Lagerhalle oder Werkstatt für bestimmte Tätigkeiten (z. Gehalt mit einem wesentlich geringeren Steuersatz versteuert wird. Es sei denn, der Computer wird in einem Komplettpaket mit Software gekauft. Nach Artikel 7g Abs. Welche Steuern geleistet werden müssen und wie man sie reduziert, hängt dabei auch von der Form der Selbstständigkeit ab, denn für Freiberufler und Gewerbebetreibende gelten teils unterschiedliche steuerrechtliche Bestimmungen. Bei der Sollfinanzierung spielt es keine Rolle, ob ein Rechnungsbetrag bereits bezahlt wurde oder nicht. Um zu wissen, wie man als Selbstständiger Steuern sparen kann, muss man sich auch mit den verschiedenen Steuerarten auseinandersetzen. Der Bruttolistenpreis bemisst sich dabei unabhängig vom Alter des Fahrzeuges am Preis des Neuwagens. Gleiches Recht für Selbstständige. Und auch in der laufenden Selbstständigkeit spielt sie eine Rolle – denn auch danach richtet sich, welche Steuern anfallen und wie man als Selbstständiger Steuern sparen kann. Zu den bekannten Programmen zählt beispielsweise: In diesem und weiteren Steuerprogrammen sind zudem wertvolle Steuertipps zur Steuererklärung enthalten, wodurch etwaiges Sparpotenzial besser erkannt und genutzt werden kann. Eine der gängigsten selbstständigen Einkünfte sind jene aus freiberuflicher Tätigkeit: Man arbeitet als Freiberufler. Darüber hinaus gibt es ebenso die Möglichkeit, Fahrtkosten über Belege mit anzugeben, die durch Fahrten mit öffentlichen Verkehrsmitteln entstanden sind. Die 5 besten Steuertipps für 2014Inhalt1 Die 5 besten Steuertipps für 20142 Ausgaben vorziehen, Einnahmen […] Doch spätestens, wenn ein Unternehmer Angestellte beschäftigt, empfiehlt es sich ohnehin, die Unterstützung eines Steuerberaters aufzusuchen. 1 im EStG dürfen Selbstständigen ihre Investitionen, die für die nächsten drei Jahre geplant sind, sofort steuermindernd geltend machen: immerhin 40 Prozent der geplanten Investitionskosten. ... Daraus ergibt sich die Grundlage für die Ein­kommen­steuer. Doch nicht immer rechnet es sich, das Fahrzeug in das betriebliche Vermögen aufzunehmen. Bist du aufgrund einer selbstständigen Tätigkeit auf ein Fahrzeug angewiesen, kannst du in manchen Fällen den Firmenwagen geltend machen. Bei der Nutzung eines häuslichen Arbeitszimmers, welches klar vom privaten Wohnbereich getrennt ist, lassen sich ebenso viele Kosten berücksichtigen. Ausgaben vorziehen oder verschieben und Steuern sparen, 11. Je nach Beruf melden sie dafür ein Gewerbe an (Gewerbebetreibende) oder sind als Freiberufler tätig – und müssen dementsprechend ihre Steuern verrichten. Das liegt häufig daran, dass sie Betriebsausgaben gar nicht oder nicht im vollen Umfang steuerlich geltend machen. Wird die Software separat in einer Rechnung aufgeführt, dann gibt es folgende Möglichkeiten der Abschreibung: Kosten für Updates sind hingegen sofort und unabhängig vom Rechnungsbetrag absetzbar.