Selbstständige und Freiberufler können die zu entrichtende Steuerlast senken Selbstständige und Freiberufler müssen nicht die Einkünfte, die sie erzielen, versteuern, sondern nur den Gewinn. Aufwendungen für die erste Berufsausbildungoder ein Erststudium bis h… In der folgenden Schritt-für-Schritt-Anleitung erklären wir, wie man als Freiberufler ohne große Strapazen korrekt seine Steuern abführt. Die Umsatzsteuer zahlen alle Selbstständigen, sofern sie nicht von der sogenannten Kleinunternehmerregelung Gebrauch machen. Welche Steuerarten gibt es in Deutschland und welche sind für Sie als Unternehmer relevant? Einkommensteuer sparen – für Arbeitnehmer und Selbstständige. Die Einkommensteuer bezieht sich auf den ermittelten zu versteuernden Gewinn aus der Geschäftstätigkeit bzw. Selbst wenn erst im Dezember ein nicht-geringfügiges angeschafft wird, kann noch ein halbes Jahr Abschreibung in die Einkommenssteuererklärung einfließen. Freibetrag), https://www.bmf.gv.at/steuern/selbststaendige-unternehmer/startseite-selbststaendige-unternehmen.html Erst ab dem ersten Euro, der oberhalb des Steuerfreibetrags liegt, greift die steuerliche Abgabe. Im Folgenden werden vor allem Freiberufler angesprochen, spezifische Regeln für Gewerbebetreibende werden speziell hervorgehoben. Im zweiten Fall wird nur der Zahlungseingang bzw. Sie entspricht derzeit rund einem Drittel seiner Einnahmen und ist von allen natürlichen Personen zu zahlen.Angestellte zahlen stattdessen Lohnsteuer und juristische Personen Körperschaftsteuer.. Erfahren Sie, wie Sie ohne Aufwand berechnen, wie hoch Ihre zu zahlende Einkommensteuer … Um die Einkommensteuer zu berechnen werden sämtliche Einkünfte des Steuerpflichtigen aus einem Jahr herangezogen. Bis der Steuerbescheid eingeht, können bis zu acht Wochen verstreichen. Während Kaufleute meist ohnehin der Buchführungspflicht unterliegen, gilt diese Regel für nicht ins Handelsregister eingetragene Gewerbebetreibende und Freiberufler nicht automatisch. Jeder Selbstständige, Freiberufler oder Gewerbetreibender, der Mitarbeiter beschäftigt, muss Lohnsteuer bezahlen. Eine unliebsame Aufgabe im Berufsleben vieler Freiberufler ist die jährliche Erklärung der Steuer. Sie mindern damit den Gewinn und im Endeffekt die Steuerlast des Betriebs. Kauf Bunter! Die Einkommensteuer in Deutschland ist ein wichtiges Thema – sowohl für Privatleute als auch für Unternehmer. Steuerlich absetzbar: Selbstständige haben Betriebsausgaben. Renten oder andere dauerhafte Lasten, die aus besonderen Verpflichtungsgründen resultieren. Die Kurzantwort lautet: Die Einkommens- und die Umsatzsteuer (sofern nicht gemäß § 19 UStG von der Umsatzsteuer befreit)sind die wichtigstenSteuern für Selbstständige. Nach vier Wochen wird ein Steuerbescheid rechtskräftig – bis dahin hat man Zeit, in gegebenem Falle Einspruch einzulegen. Die erste eigene Webseite für Ihr Unternehmen – So gehen Sie auf Nummer Sicher, Immobilienkredit für Selbständige in Österreich, Wie das Corporate Identity das Unternehmen beeinflusst, Vom Einzelunternehmen zur GmbH – die Vor- und Nachteile der einzelnen Gesellschaftsformen, Die Ideale Rechnungswesen-Software für Selbstständige, Corporate Social Responsibility – wie die richtige Anwendung jedem Unternehmen helfen kann, Millionär und Autor Martin Schranz über seinen Weg zur ersten Million, Betriebskosten absetzen – Lohnende Perspektiven, Abfallentsorgung und ihr Management: Was Sie als Unternehmen wissen müssen, SAP Hybris Cloud – Bringen Sie Ihre Kundenbeziehungen auf ein neues Niveau, Klinisch Praktisches Jahr – Basisausbildung für Ärzte. Hier sollte Ihre Devise lauten: Steuern sparen. Neben der Bilanzierung ist bei Gesellschaftern einer Personengesellschaft Voraussetzung, dass der Gesellschafter entweder zu mehr als zehn Prozent an der Gesellschaft beteiligt ist oder … Welche Steuern ein Selbständiger bezahlen muss, hängt von der Art des Unternehmens ab. Die gezahlte Vorsteuer wird von der erhobenen Umsatzsteuer abgezogen – der Restbetrag geht ans Finanzamt. Denn viele Betriebsausgaben kann man … Die Einkommensteuer muss jeder zahlen, der Einnahmen erzielt. Was passiert mit Ihrem Einkommen? Die meisten Steuerzahler, egal ob Selbstständige, Vermieter, Kapitalanleger oder gut verdienende Angestellte, haben dem Staat am 10. Der große Vorteil der EÜR liegt in ihrer Einfachheit. Diese Werbeartikel liegen voll im Trend – So begeistern Sie auf ganzer Linie! Die beiden wohl wichtigsten Steuern sind jedoch die Einkommenssteuer und die Umsatzsteuer. Nimmt man am Ende des Jahres die Gewinnermittlungmittels einer EÜR vor, so genügen meistens zwei Ordner: Bei kleineren Unternehmen kann eine einfachere Variante der Belegorganisation sinnvoll sein: So genügt möglicherweise ein Ordner, in dem die Belege nach Datum und Art der Kosten (Telefon, Porto, Büro etc.) Spätere Rechnungsstellung kann mit Kunden vereinbart werden. Diese wird in der Regel den größten Steuerbetrag ausmachen. Dafür müssen jedoch einige Voraussetzungen erfüllt sein. Buchhaltung selber machen, oder doch lieber zum Steuerberater? Erzielen Sie als Selbstständiger einen Gewinn, müssen Sie Einkommensteuer zahlen. Doch besonders wenn die geschäftlichen Tätigkeiten umfangreich sind und die Gewinnermittlungsmethode komplex, ist ein Steuerberater empfehlenswert. Im Gegensatz zu Arbeitnehmern ist die elektronische Steuererklärung für Freiberufler und Gewerbetreibende seit 2011 Pflicht. Bei der Gewinnermittlung sollten Selbstständige also immer berücksichtigen, welche Posten sie von den Einnahmen abziehen können. Wird das jeweilige Wirtschaftsgut vor dem 30. Ein Steuerberater ist in keinem Fall Pflicht. Für Gewerbebetreibende ist überdies das Formular für die Gewerbesteuererklärung Pflicht. Auch dafür ist eine genaue Dokumentation der Einnahmen und Ausgaben wichtig. Das Einkommen ergibt sich aus der Summe der sieben Einkunftsarten. Gebäude können ebenfalls als Wirtschaftsgütern angesehen werden, aber es muss immer die Ausnahme der gebrauchten Güter beachtet werden. Einkommensteuer. Das Wichtigste bei der Steuererklärung ist eine gute Übersicht. Außerdem können bestimmte Wertpapiere zu den begünstigten Wirtschaftsgütern zählen, sofern sie über 4 Jahre im Unternehmen verbleiben. Möchte man als Selbstständiger seine Steuererklärung selber machen, sollte man schon während des laufenden Geschäftsjahres eine gute Orientierung darüber haben, worauf es am Ende des Jahres ankommt – dies erspart eine Menge Stress und Arbeitsaufwand. Existenzgründer übermitteln diese anfangs oft vierteljährlich und später, je nach Umsatzentwicklung monatlich ans Finanzamt. Der Rechner des BMF aber sagt: 34.181,00 Euro Selbst wenn ich die Gewerbesteuer von 11.519 mal rausrechne und bei 90k zu versteuernden Einkommens anlage sagt … Gleichzeitig legt man damit bereits Geld für die Weiterentwicklung des Unternehmens zurück. Jeder, der in Österreich lebt, muss auf das Einkommen Steuer zahlen. Füllte man früher die Steuererklärung auf einem Papiervordruck vom Finanzamt aus, stehen den Steuerpflichtigen nun digitale Portale zur Verfügung: Entsprechende Formulare sind nun entweder über kostenpflichtige Steuerprogramme oder über das kostenlose Steuerportal ELSTER zu beziehen. Voraussetzung hierfür ist eine umgehende schriftliche Mitteilung an das Finanzamt, denn nur so ist sichergestellt, dass das Finanzamt Bescheid weiß und keine Mahnungen schickt. Die Anzahl der Klassen wurde nämlich signifikant erhöht. Mai räumt der Gesetzgeber Zeit dafür ein. Darum ist bei der Belegorganisation von Anfang an ein gutes System gefragt, das man regelmäßig mit den neuen Unterlagen füttert. Die Berechnung funktioniert so: Bis zu einem Gewinn von 11.000 Euro zahlen Sie gar keine Einkommensteuer. Im § 32a Abs 1.2. bis 1.5. das Finanzamt gezahlt wird, sehr gut an. Denn die Höhe der Einkommensteuer richtet sich u. a. nach der Höhe des zu versteuernden Gewinns – daher stellt sich bei der Steuererklärung zunächst die Frage, wie man den Gewinn seines Unternehmens korrekt ermittelt. Doch auch, wenn man nicht zum Führen von Büchern verpflichtet ist, unterliegt man immer einer grundsätzlichenAufzeichnungspflicht. Betreiben Unternehmer ein Gewerbe, so fällt zusätzlich die Gewerbesteuer an. Schließlich wird am Ende des Jahres abgerechnet, und je übersichtlicher man zuvor seine Ausgaben dokumentierte, desto weniger Arbeit haben Freiberufler später mit der Steuererklärung. Für das Jahr 2017 liegt die Grundfreibetragsgrenze bei 8.820 Euro für Alleinstehende und bei 17.640 Euro für Verheiratete. Die Umsatzsteuer, auch als Mehrwertsteuer bekannt, wird auf alle gehandelten Waren oder Dienstleistungen erhoben. Der Investitionsabzugsbetrag ist vor allem in sehr guten Geschäftsjahren interessant, wenn Sie deutlich mehr Gewinn erzielt haben als erwartet. 4. Eine besonders wichtige Regel der Belegorganisation ist die gesetzliche Pflicht zur Aufbewahrung von Belegen: Ganze 10 Jahre gilt die Aufbewahrungspflicht für einen Unternehmer in der Regel. Das Finanzamt bietet seit 2003 ein Online-Service rund um Steuerfragen an. Das bedeutet in der Regel, dass Selbstständige diese Steuer einerseits beim Einkauf von Gütern selber zahlen (Vorsteuer) und sie andererseits auf ihre verkauften Waren vom Kunden erheben (Umsatzsteuer) müssen. Unabhängig davon, ob jemand seine Einkünfte aus freiberuflicher Arbeit oder einem Gewerbebetrieb bezieht ... senken Selbstständige über Investitionsplanungen umgehend den Betriebsgewinn und sparen dadurch Steuern. Vorauszahlungen für Bestellungen können den Gewinn mindern. Der Gewinn aus der nebenberuflichen Selbstständigkeit (Umsatz – Ausgaben) ist Teil der Einkommensteuererklärung und wird zusammen mit dem Einkommen aus dem Hauptjob versteuert. Unterhaltsleistungen an den geschiedenen oder dauerhaft getrennten Partner bis maximal 13.805 Euro. Gewerblicher Rechtsschutz: Welche Schutzrechte sind darunter zu verstehen? Ein weiteres Formular folgt je nach Form der Selbstständigkeit: Gewerbebetreibende füllen die Anlage G, Menschen in freien oder sonstigen selbstständigen Berufen die Anlage S aus. Wusstest du, dass du wahrscheinlich zu viel Steuern zahlst? Steuern sparen: Zehn Top-Tipps für Selbstständige. Ist der Steuerbescheid dann da, sind viele Selbstständige von der Höhe der zu zahlenden Steuer überrascht. Mit der richtigen Strategie bei ihrer Steuererklärung lassen Firmenchefs und Selbstständige das Finanzamt ins Leere laufen. Erfahren Sie in diesem Beitrag, wie Sie als Selbstständiger Ihre Steuerlast senken können. Fertigt man die Gewinnermittlung mittels einer EÜR an, reicht man außerdem die Anlage EÜR ein. Doch was müssen Selbstständige nun genau ausfüllen? Viele Selbstständige verdienen weniger als der durchschnittliche Angestellte. Man bezeichnet sie auch als Quellensteuer, weil sie direkt an der Quelle, nämlich am Lohn eines Arbeitnehmers, erhoben wird. Personenunternehmen zahlreiche Möglichkeiten um ihren Cashflow (Eingang und Begleichung von Rechnungen) zu ihrem Vorteil zu kontrollieren: Die Abschreibung von Wirtschaftsgütern, deren Wert über dem Satz der geringwertigen Güter liegt, erfolgt über einen längeren Zeitraum, während geringwertige Wirtschaftsgüter direkt abgeschrieben werden können. Auto, Büromaterial, Bücher, Wareneinkauf, Reisekosten, Miete für Geschäftsräume, Löhne, Gehälter – es gibt viele Möglichkeiten für Selbstständige, mit denen sie die zu zahlende Steuer etwas senken können. Im Gegenzug fühlt sich jedoch jeder Euro, der weniger an den Fiskus bzw. Selbständige zahlen Einkommensteuer.Diese ist eine maßgebliche Geldquelle für den deutschen Staat. Unsere Übersicht über die Steuerarten gibt Ihnen eine Orientierung. Juni eines Kalenderjahres angeschafft, kann es in der Regel ein volles Jahr in dieser Periode abgeschrieben werden. Und spätestens wenn ein Unternehmen Mitarbeiter beschäftigt, können die Unternehmensstrukturen zu komplex werden, um die Steuererklärung noch selbst anzufertigen. Jeder, der Einkommensteuer zahlt – also auch Unternehmer, Selbstständige, Pensionierte und Rentner –, profitiert von diesen Entlastungen. Für nicht allzu komplizierte Steuerfälle reicht diese Software vollkommen aus. Bist du Einzelunternehmer oder eine Personengesellschaft, sind für dich drei Steuerarten relevant: Einkommensteuer, Gewerbesteuer und Umsatzsteuer. Allerdings gibt es auch hier eine mögliche Ausnahme: Wenn die im Vorjahr gezahlten Steuern eine bestimmte Grenze nicht überschreiten (im Jahr 2017 lag diese bei 1.000 Euro), kann man sich von der Umsatzsteuer-Voranmeldung befreien lassen. Ist man außerdem umsatzsteuerpflichtig, sollten auch für Nettobeträge, Mehrwertsteuer (Vorsteuer) und berechnete Umsatzsteuer eigene Spalten anlegt werden. Als Freiberufler genießt man beim Thema Steuern einige Vorteile. Schließlich können auch Finanzbeamten einmal Fehler unterlaufen. Die Zahlung muss aber in einer Höhe erfolgen, die der Vorauszahlung entspricht. Jedes Jahr verdient der Staat auf diese Art mehrere Milliarden Euro. Erst bei höheren Gewinnen sind die getätigten Investitionen bedeutsam. 13 Tipps wie du in 2017 noch massiv Steuern sparen kannst. Wie hoch sind die Steuersätze und wovon hängt die Höhe der Steuern sonst noch ab? Dafür stehen Ihnen wiederum zwei Wege offen. Zuvor geben wir einen Überblick darüber, welche Steuern Selbstständige überhaupt zahlen müssen. Erfolgt die Gewinnermittlungjedoch im Rahmen eines Jahresabschlusses (Bilanz und GuV), bietet sich eine differenziertere Variante der Belegorganisation an: Da Belege zehn Jahre lang aufbewahrt werden müssen und maschinelle Quittungen schnell verblassen, sollte man Belege nach Möglichkeit samt Sicherheitskopien aufbewahren. Haben Sie Kinder – mit Ihrem Ehepartner oder sind Sie alleinerziehend? Denn das Engagement eines Profis hat durchaus Vorteile: Selbstständige ersparen sich damit u. U. erheblichen Arbeitsaufwand und können sich in jedem Falle sicher sein, alle Steuerunterlagen korrekt eingereicht zu haben. Dies gilt für alle Anlagezeiträume ab 2017. ... Günstigerer Steuersatz kann die Einkommensteuer senken; In diesen Tabellen hält man Datum, Dienstleister oder Verkäufer, Leistungs- oder Produktbezeichnung, Bruttobetrag und Belegnummer in separaten Spalten fest. Doch spätestens, wenn ein Unternehmen Mitarbeiter beschäftigt, sollte ohnehin ein Steuerberater zu Rate gezogen werden. 2. Typische Kosten, die man vollständig oder teilweise abziehen kann, sind etwa: Bei betrieblichen Ausgaben gibt es zum Teil unterschiedliche Regeln zu beachten. Zur Erklärung dieser Steuer sind alle Selbstständigen verpflichtet, egal ob sie ihre Einkünfte aus einem Gewerbebetrieb, Mieteinnahmen, Zinseinnahmen, Einnahmen auf Beteiligungen, einer freiberuflichen Tätigkeit oder sonstigen Einkünften beziehen. Neue Versicherungsgrenzen für Neue Selbstständige beachten. Doch genau wie die Einkommensteuererklärung müssen Selbstständige auch die Umsatzsteuererklärung in jedem Falle jährlich einreichen – unabhängig davon, ob sie tatsächlich Umsatzsteuer zahlen müssen oder nicht. Nutzen Selbstständige einen Firmenwagen mehr als 50 % betrieblich, dann lässt sich dieser dem Betriebsvermögen zuordnen. Content Marketing in Österreich – mit welchen Herausforderungen müssen Unternehmen rechnen? Ab wann man besser einen Steuerberater beauftragt, lässt sich nicht eindeutig beantworten. des ersten Quartals dort repräsentieren. Man beachte wieder besondere Regelungen zu den Belegen: Galt bis vor kurzem für Arbeitnehmer noch die sogenannte Vorlagepflicht (Belege werden unaufgefordert mit der Steuererklärung eingereicht), wurde diese zum 1. Die Selbstständigkeit ist ein Oberbegriff für freiberufliche oder gewerbliche Tätigkeiten. Warenwirtschaft in der Gastronomie – Eine unverhofft harte Nuss. von. Aber wer muss für welches Einkommen eigentlich Einkommensteuer bezahlen? Elektronische Bilanz Grundsätzlich ermöglichen alle Anlagegüter, die neu angeschafft wurden und über mindestens 4 Jahre abgeschrieben werden, eine Erhöhung des Gewinnfreibetrags. Geschäftsaktivitäten müssen immer mit einem Beleg versehen werden – grundsätzlich sollte man dafür besser zu viele Belege aufbewahren als zu wenige. Welche Steuern müssen Selbstständige erklären? sortiert werden. Um Zahlungsschwierigkeiten zu vermeiden, legt man schon während des Jahres einen Anteil seines Gewinns für die spätere Steuer zurück. Kleinunternehmerregelung: Wann lohnt sich die Anmeldung eines Kleinunternehmens? Seit 2016 sind die Versicherungsgrenzen für Neue Selbständige vereinheitlicht – unabhängig davon, ob weitere Beschäftigungen vorliegen. Einer davon: Während Gewerbetreibende in den meisten Fällen der Bilanzpflicht unterliegen, reicht dem Finanzamt von Freiberuflern eine einfache EÜR – unabhängig von Umsatz und Gewinn ihres Unternehmens. Im Rahmen einer Steuererklärung können sämtliche Kosten, die innerhalb eines Kalenderjahres angefallen sind, von der Steuer abgesetzt werden. Anders als Arbeitnehmer haben Selbstständige weitaus umfangreichere Möglichkeiten, um Ausgaben als Geschäftsausgaben geltend zu machen. Grundfreibetrag von bis zu 3.900 Euro bis 30.000 Gewinn, die nächsten 175.000 Euro Gewinn bis 350.000 Euro → 7 Prozent, weitere 230.000 Euro Gewinn → 4,5 % Prozent. Besonders für Neugründer kann die erste Forderung hoch ausfallen, denn das Finanzamt fordert nicht nur rückwirkend die Steuer des ersten Geschäftsjahres, sondern zusätzlich eine Vorauszahlung für das laufende Geschäftsjahr. Andernfalls können Sie das Tracking hier unterbinden: https://www.bmf.gv.at/steuern/selbststaendige-unternehmer/startseite-selbststaendige-unternehmen.html, https://www.trend.at/finanzen/geld-service/30-tipps-steuersparen-wie-sie-abgaben-282971, Richtige Kleidung für die Videokonferenz – arbeiten im Homeoffice, Der Gesellschaftsvertrag in Österreich – Das gilt es zu beachten, Nach der Gründung richtig durchstarten – Kundenakquise und Bindung durch Werbeartikel, Bitcoin kaufen 2020 – worauf man beim investieren achten sollte, Mitarbeitergesundheit – wie Unternehmen dazu beitragen, Finanziellen Spielraum als Selbstständiger erlangen: Diese Optionen gibt es. Dazu muss nur die finale Berechnung der Steuer verstanden werden. Eignet man sich aber ein Grundverständnis in Bezug auf Steuern an, kann man als Selbstständiger sein Unternehmen bewusster führen und finanzielle Nachteile vermeiden – egal ob mit oder ohne Steuerberater. Der Zeitpunkt der Ausgaben und Einnahmen ist dabei in mehrfacher Hinsicht entscheidend. Über 80% Allerdings muss man den gewerblichen Gewinn auf einem gesonderten … Unter dem Steuerfreibetrag versteht der Gesetzgeber eine bestimmte Summe aus Deinem Einkommen, die nicht unter die Abgabenpflicht fällt. Auf jeden Fall aber sollten sich Freiberufler in Sachen Steuern kundig machen – denn gibt man das Thema dauerhaft an Dritte ab, so trifft man möglicherweise Geschäftsentscheidungen, die dem Unternehmen steuerlich schaden könnten. Die (zwölffache) Geringfügigkeitsgrenze wird im Jahr 2017 voraussichtlich 5.108,40 (2016: EUR 4.988,64 pro Jahr) Euro pro Jahr betragen. Dann bleibt der Aufwand auf die jährliche Umsatzsteuererklärung beschränkt. Die Steuererklärung – ein Leitfaden für Selbstständige, Übersicht: Einnahmen und Ausgaben dokumentieren, Organisation: Belege sammeln und sortieren, Einreichen: Formulare ausfüllen und Steuererklärung abgeben, den Vor- und Nachteilen der Gewinnermittlungsarten, Steuerarten in Deutschland: Steuerrecht einfach erklärt, Die Grundlagen der Einkommensteuer in Deutschland auf einen Blick, Dankschreiben nach dem Vorstellungsgespräch, Pkw und andere Anlagegüter (Abschreibung). Es ist dabei unerheblich, aus welcher Form von Tätigkeit die Einnahmen stammen: Es werden also selbstständige Arbeit, nichtselbstständige Arbeit, Einnahmen aus der Landwirtschaft und so weiter besteuert. Höhe der Einkommensteuer berechnen. Struktur, Inhalt, Tipps und Tricks - so gestalten Sie das perfekte Anschreiben für eine Bewerbung... Eine E-Mail ist ein effizientes Mittel, wegen der eigenen Bewerbung bei einem potenziellen Arbeitgeber nachzufragen... Wir geben Ihnen hilfreiche Tipps, was Sie bei der Vorbereitung des Interviews und im Gespräch selbst berücksichtigen sollten... Während andere Bewerber in der Menge untergehen, bringen Sie sich mit einem positiven Signal zurück ins Gedächtnis... Ist die E-Mail nach dem Vorstellungsgespräch sinnvoll? Hat man die Wahl zwischen einer EÜR und einer Bilanz (Gewinnermittlungswahl), sollte man sich mit den Vor- und Nachteilen der Gewinnermittlungsarten etwas detaillierter befassen. Sie können Ihre Cookie-Einstellungen jederzeit ändern. Fabian Prahl. Dadurch sinkt das zu versteuernde Einkommen und damit auch die Höhe der zu zahlenden Einkommensteuer. Die Pflicht zur Abgabe der Steuererklärung kann allerdings genutzt werden, um die Steuerlast zu senken, denn viele Selbstständige und Freiberufler zahlen mit jedem Steuerjahr zu viele Steuern. Daher sollten Selbstständige immer einen guten Überblick über die Einnahmen und Ausgaben ihrer Geschäftsaktivitäten bewahren. Vor allem Selbstständige haben zahlreiche Möglichkeiten, die Höhe ihrer Einkommensteuerbelastung gezielt zu beeinflussen. Sobald Sie mehr verdienen, zahlen Sie für jeden weiteren Euro zwischen 11.001 und 18.000 Euro 25 % Steuern, für jeden Euro zwischen 18.001 und 31.000 Euro 35% Steuern usw. Steuerpflichtigen, die einen steuerlichen Berater haben, wird ab dem Steuerjahr 2017 automatisch eine Fristverlängerung bis zum 31. Betriebsausgaben mindern den Gewinn und senken das steuerpflichtige Einkommen des Unternehmers. Zwei Beispiele: Sie haben 17.000 Euro Jahreseinkommen erzielt. Freiberufler, Selbstständige, Kleingewerbetreibende, Vermieter und andere Unternehmer müssen auf jeden Fall eine Steuererklärung abgeben. Umsatzsteuer, Gewerbesteuer, Tabaksteuer, Hundesteuer: Das deutsche Steuerrecht ist wie ein Irrgarten, in dem man sich allzu leicht verlaufen kann. Möchten Selbstständige die Steuererklärung selber machen, so gibt es einige Dinge, die sie wissen sollten.